CAMPO |
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GIA |
Compreende o arquivo GIA-ICMS por inteiro
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GERAL |
Informações gerais ref. à GIA-ICMS e ao contribuinte
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IDENTIFICACAO |
Identificação da GIA-ICMS
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ie |
Número de inscrição estadual no CCE. Tamanho máximo 10 posições numéricas, sem espaços, “-“ ou caracteres especiais
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per Ini |
Data inicial do período a que se refere a GIA-ICMS
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per Fin |
Data final do período a que se refere a GIA-ICMS
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tipo |
1- Normal 2 – Substitutiva
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motivo |
1- Normal 2 – Baixa 3 – Paralisação temporária
4 – Reativação 5 – Mudança de Domicílio Fiscal
6 – Revisão de Estimativa
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CONTRIBUINTE |
Dados referentes ao contribuinte
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tipo Cont |
Identificar o Tipo de Contribuinte :
1 - Contribuinte Comércio e Indústria
2 - Produtor Rural
3 - Produtor Rural equiparado a Pessoa Jurídica
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razao social |
Razão Social do contribuinte.Tamanho máximo 40 caracteres alfanuméricos
Importante: Caso haja o caracter & no campo a ser informado, acrescente amp; Ex.: SILVA & SILVA utilize
SILVA & SILVA
A explicação é que a letra & trata-se de um símbolo especial.
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fone |
Número do telefone do Contribuinte. Formato: (OXX)65-611-1212
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escrt contabil |
Se o contribuinte possui Escrita Contábil Regular (S/N)
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datajucemat |
Data de cadastramento na JUCEMAT
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data sefaz |
Data de cadastramento na SEFAZ-MT
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OUTRAS INFORMACOES |
Outras informações referentes à GIA-ICMS
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periodicidade |
Informar: 1 - Mensal; 2 – Anual; ou 3 – Semestral
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municipio Origem |
Código do domicílio fiscal, município ou distrito, onde se localiza o estabelecimento do declarante
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municipioDestino |
Código do domicílio fiscal, município ou distrito de destino, do estabelecimento do declarante. Somente preencher quando a GIA-ICMS for
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cnae Fiscal |
Código de Atividade Econômica ( não colocar “/” ou ”-“)
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caixa Inicio |
Disponibilidade de Caixa/Banco no início do período
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caixa Final |
Disponibilidade de Caixa/Banco no final do período
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funcionario Inicio |
Número de funcionários no início do período
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funcionarios Final |
Número de funcionários no final do período
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tipo Contabilista |
Informar: 1 - para Contabilista; 2 - Escritório; ou 3 – Individual
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crc Contabilista |
CRC do Contabilista responsável (não colocar “/” ou “-“ , nem deixar espaços entre os valores. Tamanho 11 posições. Ex. MT0001123PP6
MT – indica o estado
000123 – é o número do CRC
P – situação do CRC
P - situação 2 do CRC
6 - é o dígito verificador)
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data Geracao Arquivo |
Informar a data de geração do arquivo
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movimentacaoPeriodo |
Informar: S - se a GIA-ICMS possui movimentação
N - se a GIA-ICMS não possui movimentação
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movimentacao Exercicio |
Informar: S - se houve movimentação Interestadual no Exercício
N - se não houve movimentação no Interestadual no Exercício
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red Base Calculo Periodo |
Informar:
S - se houve Valor Reduzido da Base de Cálculo nas Saídas
N - se não houve Valor Reduzido da Base de Cálculo nas Saídas
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ESTOQUE |
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INICIAL |
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valr Materia Prima Tributada |
Matérias-primas e outros insumos no início do período
- coluna “Tributada Normal”
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valr Materia Prima Isenta |
Matérias-primas e outros insumos no início do período
- coluna “Isentas e Não Tributadas”
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valr Materia Prim Outras |
Matérias-primas e outros insumos no início do período
- coluna “Outras”
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valr Mercadoria Tributada |
Mercadorias para revenda no início do período
- coluna “Tributada Normal”
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valr Mercadoria Isenta |
Mercadorias para revenda no início do período
- coluna “Isentas e Não Tributadas”
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valr Mercadoria Outras |
Mercadorias para revenda no início do período
- coluna “Outras”
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valr Produtos Acabados Tributada |
Produtos acabados de fabricação própria no início do período
- coluna “Tributada Normal”
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var Produtos Acabados Isenta |
Produtos acabados de fabricação própria no início do período
- coluna “Isentas Não Tributadas”
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valr Produtos Acabados Outras |
Produtos acabados de fabricação própria no início do período
- coluna “Outras”
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valr Produtos Elaboracao Tributada |
Produtos em elaboração no início do período
- coluna “Tributada Normal”
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valr Produtos Elaboracao Isenta |
Produtos em elaboração no início do período
- coluna “Isentas e Não Tributadas”
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valr ProdutosElaboracaoOutras |
Produtos em elaboração no início do período
- coluna “Outras”
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valr MaterialConsumoOutras |
Material de uso e consumo no início do período
- coluna “Outras”
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valrBensAtivoOutras |
Bens do ativo imobilizado no início do período
- Coluna “Outras”
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FINAL |
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valrMateriaPrimaTributada |
Matérias-primas e outros insumos no final do período
- coluna “Tributada Normal”
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valr Materia Prima Isenta |
Matérias-primas e outros insumos no final do período
- coluna “Isentas e Não Tributadas”
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valr Materia Prima Outras |
Matérias-primas e outros insumos no final do período
- coluna “Outras”
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valr Mercadoria Tributada |
Mercadorias para revenda no final do período
- coluna “Tributada Normal”
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valr Mercadoria Isenta |
Mercadorias para revenda no final do período
- coluna “Isentas e Não Tributadas”
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valr Mercadoria Outras |
Mercadorias para revenda no final do período
- coluna “Outras”
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valr Produtos Acabados Tributada |
Produtos acabados de fabricação própria no final do período
- coluna “Tributada Normal”
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valr Produtos Acabados Isenta |
Produtos acabados de fabricação própria no final do período
- coluna “Isentas Não Tributadas”
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valr Produtos Acabados Outras |
Produtos acabados de fabricação própria no final do período
- coluna “Outras”
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valrProdutosElaboracaoTributada |
Produtos em elaboração no final do período
- coluna “Tributada Normal”
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valrProdutosElaboracaoIsenta |
Produtos em elaboração no final do período
- coluna “Isentas e Não Tributadas”
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valrProdutosElaboracaoOutras |
Produtos em elaboração no final do período
- coluna “Outras”
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valrMaterialConsumoOutras |
Material de uso e consumo no final do período
- coluna “Outras”
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valr Bens Ativo Outras |
Bens do ativo imobilizado no final do período
- Coluna “Outras”
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APURACAO |
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mes Referencia |
Mês de referência da apuração. Para periodicidade
· Mensal: informar o mês de referência da GIA
· Semestral informar o mês do período final da GIA
Obs. A Gia semestral compreende os lançamentos efetuados no período de 1 semestre ( Janeiro a Junho ou, Julho a Dezembro).
· Anual: informar o mês referente a cada apuração (de 1 a 12).
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valr Debito Imposto Saidas | Débito do imposto pelas saídas |
valr Credito Imposto Entradas | Crédito do imposto pelas entradas |
valr Outros Debitos | Outros débitos |
valr Outros Creditos | Outros créditos |
valr Estorno Creditos | Estorno de créditos |
valrEstorno Debitos | Estorno de débitos |
valr SaldoCredor Periodo Anterior | Saldo credor do período anterior |
valr Saldo Credor Fim Periodo | Saldo credor apurado no final do período |
valr Saldo Devedor Fim Periodo | Saldo devedor apurado no período |
RECOLHIMENTO | Recolhimento |
mes Referencia | Mês de referência do recolhimento. Para periodicidade
·Mensal: informar o mês de referência da GIA
·Semestral informar o mês do período final da GIA
Obs. A Gia semestral compreende os lançamentos efetuados no período de 1 semestre ( Janeiro a Junho ou, Julho a Dezembro).
Anual: informar o mês referente a cada apuração (de 1 a 12).
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valr Recolhido Prazo Icms Normal | Recolhido ou a recolher no prazo legal: ICMS-Normal ou ICMS-Estimado |
valr Recolhido Prazo Icms Importacao | Recolhido ou a recolher no prazo legal: ICMS-Importação |
valr Recolhido Prazo Icms Diferencial | Recolhido ou a recolher no prazo legal: ICMS-Diferencial de Alíquota de Ativo Imobilizado |
valr Recolhido Prazo Icms Diferencial Consumo | Recolhido ou a recolher no prazo legal: ICMS-Diferencial de Alíquota de Material de Uso ou Consumo |
valr Recolhido Prazo Icms Substituicao | Recolhido ou a recolher no prazo legal: ICMS-Substituição Tributária |
valr Recolhido Prazo Icms Garantido | ICMS-GARANTIDO recolhido no período base |
valr Recolhido encido Icms Normal | Recolhido após o vencimento: ICMS-Normal ou ICMS-Estimado |
valr Recolhido Vencido Icms Importacao | Recolhido após o vencimento: ICMS-Importação |
valrRecolhidoVencidoIcmsDiferencial | Recolhido após o vencimento: ICMS-Diferencial de Alíquota de Ativo Imobilizado |
valr Recolhido Vencido Icms Diferencial Consumo | Recolhido após o vencimento: ICMS-Diferencial de Alíquota de Material de Uso ou Consumo |
valr Recolhido Vencido Icms Substituicao | Recolhido após o vencimento: ICMS-Substituição Tributária |
valr Vencido Nao Recolhido Icms Normal | Vencido a recolher: ICMS-Normal ou ICMS-Estimado |
valr Vencido Nao Recolhido Icms Importacao | Vencido a recolher: ICMS-Importação |
valr Vencido Nao Recolhido Icms Diferencial | Vencido a recolher: ICMS-Diferencial de Alíquota de Ativo Imobilizado |
valr Vencido Nao Recolhido rencia lConsumo | Vencido a recolher: ICMS-Diferencial de Alíquota de Material de Uso ou Consumo |
valr Vencido Nao Recolhido Icms Substituicao | Vencido a recolher: ICMS-Substituição Tributária |
valr Beneficios isca icms Normal | ICMS Benefício Fiscal: ICMS-Normal ou ICMS-Estimado |
valr Beneficios Fiscais Icms Importacao | ICMS Benefício Fiscal: ICMS-Importação |
valr Beneficios Fiscais Icms Diferencial | ICMS Benefício Fiscal: ICMS-Diferencial de Alíquota de Ativo Imobilizado |
valr Deducoes Valor A Recolhe Icms Normal | Informar o montante das deduções do valor do ICMS a recolher, no período de que trata a GIA-ICMS. |
valr Saldo Devedo Estimativa | Saldo Devedor de Estimativa |
valr Saldo Credor Estimativa | Saldo Credor de Estimativa |
ENTRADASSAIDAS | Entradas/Saídas |
codg Cfop | Preencher com o código fiscal de operações e prestações (C.F.O.P) |
valr Contabil | Refere-se à coluna Valor Contábil do CFOP |
valr Base Calculo | Refere-se à coluna Base de Cálculo do CFOP |
valr Imposto | Refere-se à coluna Imposto Creditado/Debitado do CFOP |
valr Isentas Nao Tributadas | Refere-se à coluna Isentas e não Tributadas do CFOP |
valr Outras | Refere-se à coluna Outras do CFOP |
valr Ipi | Refere-se à coluna Valor I.P.I do CFOP |
valr Imposto Retido | Refere-se à coluna Imposto Retido do CFOP |
ANEXO | Informações de Anexos da GIA-ICMS |
ANEXOI | Entradas ou Saídas realizadas e/ou aquisições ou prestações de serviços |
tipo Anexo | Tipo do Anexo. Preencher com o valor: 1 |
codg Municipio | Código do domicílio fiscal, município ou distrito, nas condições previstas para este campo. |
codg Cop | Códigos de Operações/Prestações: informá-los nas condições previstas para este campo. |
valr Contabil | “Valor Contábil”: informá-lo nas condições previstas para este campo. |
ANEXOII |
Devoluções de entradas ou saídas realizadas e anulações de valores, inclusive de serviços
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tipo Anexo |
Tipo do Anexo. Preencher com o valor: 2
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codg Municipio |
Código do domicílio fiscal, município ou distrito, nas condições previstas para este campo.
|
codg Cop |
Códigos de Operações/Prestações: informá-los nas condições previstas para este campo.
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valr Contabil |
“Valor Contábil”: informá-lo nas condições previstas para este campo.
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ANEXOIII |
Guia de Informação das Operações e Prestações Interestaduais – GI-ICMS
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ENTRADAS |
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codg Uf Extendida |
Preencher com o código da unidade da Federação de origem
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valr Contabil |
Preencher com os valores lançados na coluna “Valor Contábil” do livro Registro de Entradas, deduzidos os valores relativos aos ressarcimentos de ICMS retido por substituição tributária, ocorridos no período base a que se refere a GIA-ICMS
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valr Base Calculo |
Preencher com os valores lançados na coluna “Base de Cálculo” do livro Registro de Entradas
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valr Outras |
Preencher com os valores lançados na coluna “Outras” do livro Registro de Entradas
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valr Petroleo Energia |
Preencher com os valores do ICMS retido, decorrentes das operações com petróleo, inclusive lubrificantes, combustíveis líquidos e gasosos dele derivados e energia elétrica, lançados na coluna “Observações” do livro Registro de Entradas, deduzidos os ressarcimentos de ICMS ocorridos no período base a que se refere a GIA-ICMS
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valr Outros Produtos |
Preencher com os valores do ICMS retido, decorrentes das operações com outros produtos sujeitos à substituição tributária, lançados na coluna “Observações” do livro Registro de Entradas, deduzidos os ressarcimentos de ICMS ocorridos no período base a que se refere a GIA-ICMS
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valr Demais Valores |
Preencher com a soma dos demais valores necessária à totalização do valor informado na coluna “Valor Contábil” do livro Registro de Entradas
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SAIDAS |
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codg Uf Extendida |
Código da unidade da Federação de destino
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valr Contabil Nao Contribuinte |
Preencher com os valores lançados na coluna “Valor Contábil” do livro Registro de Saídas com os CFOP 6.18, 6.19, 6.45, 6.53, 6.63, 6.72 e/ou 6.74
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valr Contabil Contribuinte |
Preencher com os valores lançados na coluna “Valor Contábil” do livro Registro de Saídas, deduzindo-se destes os correspondentes aos CFOP 6.18, 6.19, 6.45, 6.53, 6.63, 6.72 e/ou 6.74, bem como os valores relativos aos ressarcimentos de ICMS retido por substituição tributária, ocorridos no período base a que se refere a GIA-ICMS
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valr Base Calculo Nao Contribuinte |
Preencher com os valores lançados na coluna “Base de Cálculo” do livro Registro de Saídas com os CFOP 6.18, 6.19, 6.45, 6.53 e/ou 6.63
|
valr Base Calcul Contribuinte |
Preencher com os valores lançados na coluna “Base de Cálculo” do livro Registro de Saídas, deduzindo-se destes os correspondentes aos CFOP 6.18, 6.19, 6.45, 6.53 e/ou 6.63
|
valr Outras |
Preencher com os valores lançados na coluna “Outras” do livro Registro de Saídas
|
valr Demais Valores |
Preencher com a soma dos demais valores necessária à totalização do valor informado na coluna “Valor Contábil” do livro Registro de Saídas
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valr Icms Cobrado Por Substituicao |
Preencher com os valores lançados na coluna “Observações” do livro Registro de Saídas, correspondentes ao imposto cobrado por substituição tributária, deduzidos os ressarcimentos de ICMS ocorridos no período base a que se refere a GIA-ICMS
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ANEXOIV |
Guia Nacional de Informação e Apuração do ICMS Substituição Tributária GIA-ST
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valr Produtos |
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valr Ipi |
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valr Despesas Acessorias |
Valor Despesas Acessórias
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valr Base alculo Proprio |
Valor Base de Cálculo Próprio
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valr Icms proprio |
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valr Base Calculo St |
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valr cms Retido St |
Valor ICMS Retido por Substituição Tributária
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valr Icms Devolucao |
ICMS de devoluções de mercadorias
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valr cms Ressarcimento Apropriados |
ICMS de ressarcimentos apropriados
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valr Credito Periodo Anterior |
Crédito de período anterior
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valr Credito Periodo Seguinte |
Crédito para período seguinte
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valr Icms St ARecolher |
ICMS Substituição Tributária a recolher
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ANEXOV |
Detalhamento do Valor Reduzido da Base de Cálculo nas Saídas de Mercadorias e Serviços
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codg Red Base Calculo |
Preencher com o código do tipo de Redução de Base de Cálculo, conforme subitem 5.4 desta portaria
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valr Red Base Calculo |
Valor Reduzido da Base de Cálculo referente ao código do tipo de Redução de Base de Cálculo informado
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ANEXOVI |
Detalhamento do Valor de Outros Créditos informado na apuração
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mes Referencia |
Mês de referência de Outros Créditos. Para periodicidade
· Mensal: informar o mês de referência da GIA
· Semestral informar o mês do período final da GIA
Obs. A Gia semestral compreende os lançamentos efetuados no período de 1 semestre ( Janeiro a Junho ou, Julho a Dezembro).
· Anual: informar o mês referente a cada apuração (de 1 a 12).
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codg Espec Outros Creditos |
Preencher com o código de Especificação de Outros Créditos, conforme subitem 5.1.7.1 desta portaria
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valr Espec fOutr Creditos |
Valor referente a especificação de Outros Créditos
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ANEXOVII |
Detalhamento do Valor de Benefícios Fiscais informado no Recolhimento
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mes Referencia |
Mês de referência de Outros Créditos. Para periodicidade
· Mensal: informar o mês de referência da GIA
· Semestral informar o mês do período final da GIA
Obs. A Gia semestral compreende os lançamentos efetuados no período de 1 semestre ( Janeiro a Junho ou, Julho a Dezembro).
· Anual: informar o mês referente a cada apuração (de 1 a 12).
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codg Especf BenFiscal |
Preencher com o código do tipo de Benefícios Fiscais, conforme subitem 5.1.7.2 desta portaria
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valr Especf BenFiscal |
Valor do Benefício Fiscal referente ao código do tipo de Redução de Base de Cálculo informado.
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