A | Valor da transferência | R$ 10.500,00 |
B | Alíquota da operação interestadual | 12% |
C | ICMS origem = crédito origem – (AxB) | R$ 1.260,00 |
Operação própria – contribuinte MT |
E | Valor venda | R$ 16.000,00 |
F | Alíquota ICMS | 17% |
G | Valor ICMS operação própria – (ExF) | R$ 2.720,00 |
H | Crédito de origem - (C) | R$ 1.260,00 |
I | % Carga média – Anexo XVI do RICMS/MT | 13% |
J | Valor do ICMS estimativa simplificado – (AxI) | R$ 1.365,00 |
K | ICMS a recolher – (G-H-J) | R$ 95,00 |
Operação subsequente – destinatário mato-grossense |
L | % margem valor agregado – Anexo XI do RICMS/MT | 40% |
M | MVA – (ExL) | R$ 6.400,00 |
N | % Carga média – Anexo XVI, RICMS/MT | 18% |
O | Valor ICMS estimativa simplificado – (MxN) | R$ 1.152,00 |