A |
| R$ 10.000,00 |
B |
Alíquota da operação interestadual
| 12% |
C |
ICMS origem = crédito origem – (AxB)
| R$ 1.200,00 |
Operação própria – contribuinte MT |
E |
| R$ 16.000,00 |
F |
| 17% |
G |
Valor ICMS operação própria – (ExF)
| R$ 2.720,00 |
H |
| R$ 1.200,00 |
I |
% Carga média – Anexo XIII do RICMS/MT – CNAE 4669-9/01
| 13% |
J |
Valor do ICMS estimativa simplificado – (AxI)
| R$ 1.300,00 |
K |
ICMS a recolher – (G-H-J)
| R$ 220,00 |
Operação subsequente – destinatário mato-grossense - CNAE- 4744-0/03 |
L |
% margem valor agregado – Anexo XI do RICMS/MT
| 40% |
M |
| R$ 6.400,00 |
N |
% Carga média – Anexo XVI, RICMS/MT
| 16% |
O |
Valor ICMS estimativa simplificado – (MxN)
| R$ 1.024,00 |
Operação subsequente – destinatário mato-grossense optante pelo Simples Nacional |
P |
% margem valor agregado – Anexo XI do RICMS/MT
| 40% |
Q |
| R$ 6.400,00 |
R |
% Carga média – Anexo XVI, RICMS/MT
| 6% |
S |
Valor ICMS estimativa simplificado – (MxN)
| R$ 384,00 |